Coinbase 愛爾蘭遭罰 325 萬歐元，客戶資金保管帳戶短缺逾一年半
愛爾蘭央行 10 月 22 日宣布，對 Coinbase 旗下電子貨幣機構 Coinbase Ireland 處以 3,252,618 歐元（約 360 萬美元）罰款，原因是 2020 年 11 月 1 日至 2025 年 8 月 19 日期間違反《2011 年電子貨幣法規》的客戶資金保管與委外規定。雙方 10 月 21 日達成和解，Coinbase Ireland 承認違規並接受處分，罰款仍須經愛爾蘭高等法院確認後才生效。
Coinbase Ireland 負責發行與贖回電子貨幣，客戶用它換來的電子貨幣在 Coinbase 集團的平台上買賣加密資產。央行原本認定應處以申誡加 4,646,597 歐元罰款，套用和解方案上限 30% 的折扣後降為 3,252,618 歐元。
保管帳戶每天短缺，單日最多 520 萬歐元
央行公布的和解通知書指出，Coinbase Ireland 在 2022 年 7 月更動計算保管義務所用的資料表，導致報表資料不完整，指定的客戶資金保管帳戶從 2022 年 7 月到 2024 年 10 月持續不足額。其中 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 27 日每天都有短缺，至少 18 個月、逾一年半。
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單日最大短缺金額在 2023 年是 340 萬歐元，2024 年是 520 萬歐元；平均每日短缺約為應保管金額的 0.54%，同期應保管金額平均為 2023 年 3.23 億歐元、2024 年 4.7 億歐元。公司在 2024 年 6 月底發現問題後立即補足差額，10 月再修正根本原因。另外，2023 年 9 月至 2024 年 6 月間，部分尚未分配的客戶資金也沒有被納入對帳計算。
央行表示，本案沒有證據顯示客戶實際受損，但如果 Coinbase Ireland 在這段期間破產，保管帳戶的資金將不足以支付應保管的金額。
Silvergate 倒閉前，30 家機構客戶的錢被導進集團帳戶
通知書也列出客戶資金與他人資金混在一起的情形。2023 年 3 月 2 日，在 Silvergate 銀行倒閉之前，Coinbase Ireland 指示 30 家機構客戶改把美元存進簽名銀行的帳戶，但這個帳戶屬於美國的 Coinbase Inc.，不是 Coinbase Ireland。簽名銀行 3 月 12 日也倒閉，客戶資金沒有損失，之後客戶又被指示改存到 Cross River Bank 的 Coinbase Inc. 帳戶。這種做法一直到 2024 年 10 月 Coinbase Ireland 在 Customers Bank 開立自己的帳戶才結束，前後約 19 個月。
英國脫歐後，2020 年有超過 630 萬名客戶從 Coinbase 英國公司轉到 Coinbase Ireland，部分客戶沒有更新銀行資料，繼續把錢存進英國公司的保管帳戶。Coinbase Ireland 從 2024 年 3 月起拒收這類存款，但 2025 年 8 月內部稽核發現仍有 33 名客戶可以存入，到 8 月 19 日才全面封鎖，這項違規持續將近 5 年。此外，Coinbase 英國與美國公司的客戶贖回歐元時，曾由 Coinbase Ireland 的保管帳戶出款，直到 2024 年 1 月 19 日才停止。
過度依賴美國母公司，央行：對保管缺失「零容忍」
央行歸納三項缺失：一是委外治理不足，過度依賴美國的 Coinbase 集團來執行保管流程與控管，公司內部也缺乏足夠的在地人力與專業來監督；二是系統設計與控管測試不足，讓保管帳戶長期不足額；三是缺乏適當的內控與呈報程序，沒有向央行通報保管相關的重大變更。
央行執法處長 Karen O’Leary 表示，支付與電子貨幣業者有完整保管客戶資金的基本義務，「我們對保管安排的缺失零容忍」。她也指出，業者在申請許可時所做的承諾是央行審核的關鍵，未遵守這些承諾，或像本案一樣未通報重大變更，「完全無法接受」。
根據 CoinDesk 報導，Coinbase 表示沒有任何客戶因此蒙受財務損失，也沒有客戶無法取用資金。這是愛爾蘭央行第 164 件執法結果，累計罰款超過 4.32 億歐元；另一家子公司 Coinbase Europe 去年 11 月才因反洗錢交易監控缺失，被愛爾蘭央行罰款 2,146 萬歐元。
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