院長蘇貞昌的虛擬通貨行政命令是什麼意思？認識 FATF、VASP、反洗錢

台灣行政院長蘇貞昌於 4 月 7 日發佈行政院法規命令，更細部的解釋了現行洗錢防制法應管制的虛擬通貨活動，鏈新聞想用這篇文章快速讓你了解它在說什麼。

(感謝台灣區塊鏈大學聯盟理事長彭少甫提供意見)

簡單一句話解釋

行政院：我被授權補充一下條文，從事這些活動的業者都要做好反洗錢喔！出事了就找你們這些服務商負責。

行政院參照防制洗錢金融行動工作組織（FATF）2019 年就已公布的規範，更明確規範虛擬通貨相關服務業者，應遵守洗錢防治的活動範圍。

包括：

• 虛擬通貨與台幣、外幣的交換
• 幣幣間的交易
• 虛擬通貨的移轉
• 虛擬通貨託管或資產管理的工具提供者須納管
• ICO、IEO 等發行或銷售須納管

行政院令原文

對象是服務提供者 VASP，有何影響？

想像一下情境就是，加密貨幣 (台灣監管定名為：虛擬通貨) 跟各種法定貨幣、其他加密貨幣進行兌換，服務提供者有義務做好洗錢防制，具體的行為是建立洗錢防制內控、內稽制度；做好用戶的 KYC（身份驗證）、留存必要交易紀錄、與調查局建立申報及通報機制、配合監管機構提供相關資訊等。這些也都是台灣的交易所本來就有在做的事情。

所謂的 VASP（Virtual Asset Service Provider，虛擬資產服務提供者），適用範圍不僅只有交易所，包含錢包商、OTC 商、加密資產管理公司、託管商、加密貨幣發行公司等，都屬於 VASP。以台灣為例，除了交易所以外，台灣的錢包商、加密資產管理公司可能將在規範更為細化後，付出更多的法遵成本。

什麼洗錢與洗錢防制？

根據台灣的洗錢防制法，洗錢有三種行為樣態，意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得；掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益；收受、持有或使用他人之特定犯罪所得，都叫洗錢。

虛擬通貨與法幣交換，還有傳統銀行的反洗錢機制 ; 幣幣交換，也還在 VASP 平台內部發生，都是在容易監控的範圍。不過，虛擬通貨外部轉入與轉出，要做到對外部錢包的 KYC，可能就有一定的困難了。或許它是匿名錢包，又或者是匿名的 DeFi 合約，對於 VASP 來說，是很難向監管單位提供資料的。

川普卸任前的極端案例：嚇翻美國業者

美聯儲與金融犯罪執法網路 (FinCEN) 於 2020 年 10 月 23 日提案，計畫將反洗錢旅行規則 (travel rule) 應用於加密貨幣，VASP，應掌握並共享發款人與受款人的資訊。

對加密貨幣交易所來說，如提案通過，日後就必須對單筆存提超過 3,000 美元非託管錢包，進行擁有者的姓名與住址存查，此外，超過一萬美元的存入與提取，還要向金融犯罪防治部門 FinCEN 提交報告。

當時，包括 Coinbase 在內的多家業者極力勸諫，FinCEN 在 15 天內就收到 7,500 則公眾反饋意見。由於討論時間異常倉促，矽谷傳奇創投 a16z 與 Coinbase 執行長皆對此發聲，表示一旦法案通過，將在法庭上提出異議。

不過，隨著拜登上任，該提案已經宣布延長公眾意見徵詢期，今 (21) 白宮又發布命令，要求各部會暫停新監管的制定，待新政權重審後再進行。