交易超過兩萬美元需上報,Kraken拒絕配合國稅局傳票
國稅局要求 Kraken 交出近八年的用戶相關交易數據,但 Kraken 拒絕國稅局傳票,認為國稅局對潛在逃稅用戶的定義太過廣泛,是種很不合理的打寶行為 (Unjustified treasure hunt)。
Kraken的國稅局傳票
Kraken 早在 2021 年就曾收過國稅局傳票「John Doe」,要求交易所交出 2016 年至 2020 年之間,交易額超過 20,000 美元以上的用戶數據。
「John Doe」是美國國稅局針對不確定性名、身份之納稅人的調查工具,必須經由法院授權。前任國稅局局長 Chuck Rettig 曾指出:
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John Doe 傳票是讓 IRS 能發現納稅人未正確上報虛擬貨幣交易的一個步驟,我們在發現系統性違規、詐欺行為時將進行執法。
Kraken拒絕配合國稅局
Kraken 在 2021 年收到傳票時即拒絕配合,與國稅局多次商討後仍未果,國稅局也再次於今年 2 月發出 John Doe 傳票。傳票同樣要求交易所交出 2016 年 1 月 1 日年至 2020 年 12 月 31 日之間,交易額超過 20,000 美元以上的用戶數據。
而 Kraken 認為,國稅局的要求已遠遠超過六年的範圍,除了反對之外還拒絕提供用戶姓名、生日、地址、電話、Email、納稅人 ID 之外的用戶數據。
據彭博社報導,Kraken 指出身份信息以外的數據基本上可有可無,不一定有助於國稅局調查,而 IRS 的要求是很不合理的打寶行為 (Unjustified treasure hunt)。
Kraken 另外引用了國稅局在 2016 年針對 Coinbase 發出的類似傳票,當時法院在國稅局大幅縮小搜索範圍後才批准傳票。Kraken 表示:
國稅局沒有遵守類似於 Coinbase 傳票的基本原則,不僅要求我們提供在 Coinbase 傳票中被拒絕的幾項數據,還仰賴於更薄弱的理由、提出更多要求,旨在搜索範圍更大的用戶。
Kraken 強調,國稅局對潛在逃稅用戶的廣泛定義讓人難以負荷,其數據要求是 Coinbase 一案的四倍之多,但完全無法確定是否用戶具有潛在納稅義務。
Kraken 發言人表示,Kraken 的原則之一是維護用戶的安全和隱私,美國司法部稅務司代表並未對此回覆。