交易超過兩萬美元需上報，Kraken拒絕配合國稅局傳票

國稅局要求 Kraken 交出近八年的用戶相關交易數據，但 Kraken 拒絕國稅局傳票，認為國稅局對潛在逃稅用戶的定義太過廣泛，是種很不合理的打寶行為 (Unjustified treasure hunt)。

Kraken的國稅局傳票

Kraken 早在 2021 年就曾收過國稅局傳票「John Doe」，要求交易所交出 2016 年至 2020 年之間，交易額超過  20,000 美元以上的用戶數據。

「John Doe」是美國國稅局針對不確定性名、身份之納稅人的調查工具，必須經由法院授權。前任國稅局局長 Chuck Rettig 曾指出：

John Doe 傳票是讓 IRS 能發現納稅人未正確上報虛擬貨幣交易的一個步驟，我們在發現系統性違規、詐欺行為時將進行執法。

Kraken拒絕配合國稅局

Kraken 在 2021 年收到傳票時即拒絕配合，與國稅局多次商討後仍未果，國稅局也再次於今年 2 月發出 John Doe 傳票。傳票同樣要求交易所交出 2016 年 1 月 1 日年至 2020 年 12 月 31 日之間，交易額超過  20,000 美元以上的用戶數據。

而 Kraken 認為，國稅局的要求已遠遠超過六年的範圍，除了反對之外還拒絕提供用戶姓名、生日、地址、電話、Email、納稅人 ID 之外的用戶數據。

據彭博社報導，Kraken 指出身份信息以外的數據基本上可有可無，不一定有助於國稅局調查，而 IRS 的要求是很不合理的打寶行為 (Unjustified treasure hunt)。

Kraken 另外引用了國稅局在 2016 年針對 Coinbase 發出的類似傳票，當時法院在國稅局大幅縮小搜索範圍後才批准傳票。Kraken 表示：

國稅局沒有遵守類似於 Coinbase 傳票的基本原則，不僅要求我們提供在 Coinbase 傳票中被拒絕的幾項數據，還仰賴於更薄弱的理由、提出更多要求，旨在搜索範圍更大的用戶。

Kraken 強調，國稅局對潛在逃稅用戶的廣泛定義讓人難以負荷，其數據要求是 Coinbase 一案的四倍之多，但完全無法確定是否用戶具有潛在納稅義務。

Kraken 發言人表示，Kraken 的原則之一是維護用戶的安全和隱私，美國司法部稅務司代表並未對此回覆。