比特幣能當銀行擔保品嗎？韓國已有銀行承作，台灣銀行要先解四道題
持有比特幣，除了交易與長期投資，能不能拿來向銀行借錢？韓國已有銀行開始承作比特幣擔保貸款，台灣則還在起步。這個問題會在 11 月 24 日「第 11 屆臺灣區塊鏈 Ai 好者年會」機構日下午的「虛擬資產作為授信擔保品」場次討論，由 PwC 資誠執行董事陳念平開場，主辦單位邀請玉山銀行、PwC 與金融研訓院，從授信實務、風險管理與金融監理角度對談。
年會由臺灣區塊鏈愛好者協會（TABEI）主辦，11 月 23 日至 24 日在台北政大公企中心舉行，有興趣的讀者可以線上報名，議程見年會官網。依官網講者名單，玉山銀行數位長唐枬、金融研訓院副研究員陳緹珍都列名講者。
比特幣當擔保品的關鍵：誰握私鑰，誰就掌握資產
銀行授信常用的擔保品是不動產、存款與有價證券。不動產可以依鑑價報告與登記制度設定抵押權，權利關係清楚、價格變動相對慢；有價證券有集中保管制度，也有交易所價格可以參考。
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加密資產不一樣。價格來自全球多個交易平台、24 小時變動，資產也不在銀行帳簿上，而是由私鑰控制，誰掌握私鑰，誰就實質掌握資產。因此「擔保品是不是真的在銀行掌控之中」是核心問題，常見做法是交給受監管的第三方保管機構，或由銀行自建保管能力，再搭配多重簽署或分權管理。
銀行接受比特幣擔保前，要先解四道題
- 估值：要用哪些交易平台的價格、怎麼排除異常報價；擔保成數也要反映比一般股票高得多的波動度。
- 追繳與處分：加密市場全年無休，價格可能在銀行下班後急跌，追加擔保通知與處分機制要能全天運作。
- 保管與控制：自行保管或委託第三方，都要確保資產不被挪用，借款人違約時能順利取得處分權。
- 法律執行：擔保權怎麼設定、能不能對抗第三人；借款人或保管機構在海外時，又適用哪一國法律。
監理面也還在調整。巴塞爾銀行監理委員會 2022 年底發布銀行加密資產暴險的審慎處理標準，依資產類型訂出不同的資本要求；委員會今年 2 月在會後聲明表示，已加速檢討這套標準的部分條文，今年稍晚會提出更新。
韓國已開辦，台灣先從財力證明與保管試辦起步
據韓國媒體 10 月報導，全北銀行成為韓國第一家承作比特幣擔保貸款的銀行，對象限法人客戶、只收比特幣。擔保的比特幣交給完成申報的虛擬資產業者保管，違約時透過法院拍賣變現，估值則以多家全球交易所的加權平均價格為基準（相關報導）。
台灣目前最接近的是遠東商銀 Bankee 的「幣須貸」，把申請人在 MaiCoin、MAX 持有的 BTC、ETH、USDT 納入財力審核。不過它是信用貸款，加密資產只當財力證明，不是設定擔保（相關報導）。
保管是另一塊拼圖。金管會 2025 年 1 月起開放金融機構申請虛擬資產保管業務試辦，到今年 4 月底已核准 5 家銀行，3 月也請銀行公會研訂實務指引（相關報導）。銀行能不能自己管好加密資產，正是接受它當擔保品的前提。
活動資訊
- 活動名稱：第 11 屆臺灣區塊鏈 Ai 好者年會
- 主辦單位：社團法人臺灣區塊鏈愛好者協會（TABEI）
- 日期：2026 年 11 月 23 日（一）至 24 日（二）；本文議題在 11 月 24 日「機構日」13:00 場次
- 地點：政大公企中心 2F 國際會議廳（臺北市大安區金華街 187 號）
- 報名連結：accu.ps/vKm9aT
- 年會官網：chain.tw
風險提示
加密貨幣投資具有高度風險，其價格可能波動劇烈，您可能損失全部本金。請謹慎評估風險。
