台灣反洗錢草案｜庫幣觀點：實施詳細未制定前，已提前部署合規服務

台灣金管會提出的「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」草案，25 日公開更新版本，並進入14 天的公眾意見徵詢期，預計今年七月一日正式實施。在定義納管行為範圍後，包含實施 KYC (客戶身份驗證) 已久的交易所業者之外，其他非交易所虛擬通貨業者也可能需要導入相關反洗錢政策。

例如，草案規範「保管、管理虛擬通貨或提供相關管理工具 (指為客戶保管私鑰者)」者，都算是規管範圍，首當其衝就是「錢包商」。鏈新聞訪問台灣硬體錢包商 – 庫幣科技 (CoolBitX)，他們對草案有何看法？

庫幣觀點：草案帶來的衝擊有哪些？

(一) 虛擬通貨與法幣交換納管：對 OTC 業者較有影響

庫幣科技向鏈新聞表示，此處規範了所有虛擬通貨與法幣間之轉換，凡是提供此類服務渠道之業者，例如提供法幣入出金代買代賣服務、OTC 服務等，均被規範為虛擬通貨業者，因此需要建立起完整的 AML 以及KYC 流程 (以下簡稱 AML/KYC)。

關於此點，目前各大交易所只要涉及法幣出入金交易，均已執行 AML/KYC，同時也經由會計師事務所進行實名認證，並提交給往來合作之銀行，此處之衝擊應不至於過廣。惟 OTC 業務或其他相類似業務，較無法知悉其統一做法，是否如交易所均有執行 AML/KYC，並且出具會計師實名認證，則仍有待觀察。

(二) 幣幣交換須納管：KYC 已成必要條件

庫幣科技表示，此最廣為所知虛擬通貨服務，即所謂幣幣交易，此常見於交易所最基本之會員交易功能，僅以信箱註冊即可開通幣幣交易之服務。

然此函令直接點出，提供虛擬通貨間之交換亦屬於虛擬通貨業者，即宣示以單純信箱註冊即可交易之時代已過去，往後只要涉及虛擬通貨間之交換，均要執行 AML/KYC，亦應受上開函釋所涵蓋。

(三) 虛擬通貨之移轉服務須納管：涉及業者廣泛

庫幣科技表示，涉及虛擬貨幣在不同地址之間之移轉即屬之，此一範圍更是十分廣泛，專門提供虛擬通貨之移轉業者，或如去中心化交易所，在此都會被認定為虛擬通貨業者。

(四) 參與及提供虛擬通貨發行或銷售：債權、基金都在內

庫幣科技表示，此處就虛擬通貨發行，典型即指 ICO、IEO 均屬之；至於後段所提之「相關金融服務」，則可見現在虛擬通貨市場中常見的類似傳統金融服務，例如期貨合約、債權借貸、虛擬通貨基金等如同傳統金融服務，亦應涵蓋在內。

庫幣觀點：非託管私鑰之錢包商，不納管合理

在 25 日公布草案前，針對非託管私鑰的管理工具業者 (如：冷錢包商) 是否納管一事，曾有過討論，最終決定不在納管範圍中。

庫幣科技表示，非託管型錢包猶如保險箱，僅為存放虛擬通貨之工具，當用戶買斷取得非託管型錢包後，業者並未取得該錢包之私鑰（如同上述保險箱密碼），甚至非託管型錢包由用戶轉予他人使用，業者也無法知悉究竟是誰取得該錢包。

此處如果參考FATF之相關規範，「Safekeeping and/or administration of virtual assets or instrument enabling control over virtual assets」，如果從其字面上解釋，似乎對於此種儲存設備或服務上的虛擬通貨擁有「控制權」或「管理權」者，始屬於虛擬通貨業者，才有辦法對其持有者進行AML/KYC。

而非託管型錢包業者現實上並未掌管使用者之私鑰，對於用戶之虛擬通貨或其工具根本未有掌控權，實難期待使用者在使用冷錢包時，錢包業者能有辦法知悉使用者，並進一步 KYC/AML。因此，透過銀行或交易所等進行管理，更有其實際意義及可能。